El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (sarlaft) es una herramienta empleada con el fin de mitigar o prevenir los eventos en los cuales se pueden desarrollar operaciones de lavado de activos o tendientes a la financiación del terrorismo. Consiste, entonces, en establecer una serie de controles y alertas tempranas encaminadas a prevenir que las sociedades vigiladas, propensas por su actividad económica al riesgo de la realización de este tipo de operaciones, se vean afectadas por la concreción de estas.
Teniendo en cuenta lo anterior, se hizo necesario incorporar el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), el cual se encuentra compuesto por las siguientes etapas:
- Identificación del riesgo
- Medición o evaluación
- Control
- Monitoreo
Finalmente, la norma de la Superintendencia de Sociedades obliga a contar con un SARLAFT a las empresas vigiladas pertenecientes a los sectores inmobiliario, explotación de minas y canteras, servicios jurídicos, contables, de cobranza y de calificación crediticia, comercio de vehículos (con sus partes, piezas y accesorios) y construcción de edificios.
Las empresas serán obligadas siempre que obtengan cierta cantidad de ingresos totales por año, los cuales oscilan, dependiendo de cada sector, entre los 30.000 y los 130.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes.
María Camila Pulgarín
